Güzellik salonunuz için bir iş planı oluşturmak, işleyen bir nakit akışı tablosu (bazen nakit akışı tablosu olarak adlandırılır) oluşturmanız için size mükemmel bir fırsat sunar. Bu, ileriye dönük nakit akışı hakkında önemli kararlar vermenizi sağlayacaktır.
Nakit Akış Tablosunun Oluşturulması
Salonunuzun nakit akışı tablosu için bir Excel şablonu veya bir tür finansal model örneği ile başlamanız önemle tavsiye edilir. Bir güzellik salonuna özel olarak uyarlanmış bir model olması gerekmez, ancak benzer bir işletme (yani, hizmet ve ürün satışlarından gelir elde eden, bir yer için kira ödeyen, vb.) için olmalıdır, böylece minimum kişiselleştirme gerekir. Bir şablonla başlamak, ifadenin oluşturulmasında büyük ölçüde zaman kazandırabilir.
Nakit Akışı Tablosunun Üç Bölümü
Bu, üç alandaki nakit girişlerini ve çıkışlarını tanımlayacaktır: işletme faaliyetleri, yatırım faaliyetleri ve finansman faaliyetleri.
İşletme faaliyetleri, müşterilerden satış şeklinde getirilen nakitleri ve işletme giderleri için ödenen nakitleri içerir. Bu genellikle nakit akış tablosundaki en yüksek giriş ve çıkışları temsil eder ve karlı bir şirket için her ay pozitif bir sayı ile sonuçlanmalıdır.
Yatırım faaliyetleri, şirketin hisse senedi veya tahvil satın alması anlamına gelmez (ancak bu tür nadir faaliyetler buraya dahil edilecektir). Genelde salonun kendine yatırım yaptığı aktivitelerdir. Bir varlığın sermaye alımı yapıldığında (ekipman, salondaki kiralanan iyileştirmeler, mobilyalar, vb.) yapılan ödemeler bir nakit çıkışını temsil edecektir. Bu varlıklar satılırsa, getirilen para burada bir nakit girişini temsil edecektir. Genel olarak, işleyen bir şirketin yatırım alanında negatif nakit akışı olacaktır.
Finansman faaliyetleri, şirketin yatırımcılar ve borç verenler tarafından finanse edilmesiyle ilgilidir. Finansörler şirkete özkaynak veya borç sermayesi şeklinde para yatırdığında, bu burada bir nakit girişini temsil eder. Temettüler ödendiğinde, sermaye yatırımcılarından hisseler geri alındığında veya borç verenlere kredi anaparaları geri ödendiğinde, finansman nakit çıkışlarını gösterir. Kredilere faiz ödemenin Amerika Birleşik Devletleri’nde bir işletme faaliyetini temsil ettiğini unutmayın.
Nakit rezervler
Her üç ayda bir, ayda veya haftada biten nakit bakiyesinin ne kadar düştüğünü görerek, şirketin ne kadar nakit rezervine ihtiyaç duyacağını belirleyebilirsiniz. Nakit rezervlerinin, maliyet aşımlarına veya gelir açıklarına hazırlanmak için bir tampon olarak tüm negatif bakiyeleri ve en az binlerce doları kapsadığından emin olun.
